Rapor zenginleşti: portföy, borçlar, temettüler ve bir bankanın size ne kadar borç verebileceği

Finanțistul raporu az önce büyüdü. Skorlama, göstergeler ve eylem planının yanına, bir işletme sahibinin şirketine bakarken aslında kendine sorduğu sorulara yanıt veren beş bölüm ekledik: kimden alacağı var, kime borçlu, temettü olarak ne kadar çekebilir, hangi krediyi taşıyabilir ve iş nereye gidiyor. Hepsi aynı mizandan hesaplanıyor, fazladan hiçbir şey yüklemenize gerek kalmadan.

Kim size borçlu, siz kime borçlusunuz

İlk yeni bölüm, mizanın alt hesaplarından kaç müşterinin tahsil edilmemiş bakiyesi ve kaç tedarikçinin ödenmemiş bakiyesi olduğunu, toplamlarıyla birlikte sayar. Ardından pratik bir soru sorar: tüm ticari mal stoğunu satsanız, tedarikçi ödemelerini karşılar mıydınız? Stoğun satış değerini gerçek marjınızla hesaplayıp bir grafikte ödenecek tedarikçilerin ve tahsil edilecek alacakların yanına koyuyoruz. Karşılanıp karşılanmadığı bir bakışta görülüyor.

Mizan alt hesaplara ayrılmamışsa, bir iş ortağı sayısı uydurmuyoruz: portföy düzeyinde raporluyor ve neden tek tek belirleyemediğimizi dürüstçe söylüyoruz.

Bankalara, leasinge ve alacaklılara borçlar

Banka kredilerini, leasingi, tahvilleri ve çeşitli alacaklıları kategorilere göre bir araya getirip FAVÖK'e oranlıyoruz: kaç yıllık FAVÖK ile tamamen kapanacakları. Yine burada borçluluk oranını ve finansal borçların özkaynağa oranını yazıyoruz; böylece yük tek başına bir rakam olarak değil, bağlamıyla görünüyor.

Temettüler: ne kadar çekebilirsiniz ve ne vergi ödersiniz

Temettü bölümü üç şeyi gösterir: şirketin gelir olarak aldığı temettüler, ortaklara açıklanmış ama henüz çekilmemiş olanlar ve şu anda dağıtılabilir tutar; bu sonuncusu geçmiş yıllar kârı artı dönem sonucundan, ayrılacak yasal yedek düşülerek hesaplanır. Üzerine, günün mevzuatına göre bir vergi tablosu koyuyoruz: kaynakta kesilen %16 vergi ve tavanlı matrah üzerinden sağlık katkısı, asgari ücrete bağlı eşiklerle. Bir grafik, brüt temettünün net, vergi ve katkı arasında nasıl bölündüğünü gösterir.

Bu bir tahmindir ve bunu söylüyoruz: katkı, her ortağın toplam yıllık gelirine bağlıdır ve ertesi yıl tek beyanname ile beyan edilir.

Bir banka size ne kadar borç verebilir

Bir bankanın ölçekleyebileceği ek krediyi tahmin ediyoruz: üç borçlanma senaryosu (toplam borçların FAVÖK'e oranı) ile teminat türünün birleşimi üzerinden; imza karşılığı, ipotekli ya da varlık rehinli. Asıl kısıt, FAVÖK'ten sağlanan asgari karşılama ile borç servisi olarak kalır. Bu bir vaat değildir ve bunu açıkça söylüyoruz: her bankanın kendi bareminin vardır, ve şirket henüz faaliyet kârında değilse müşteriye balyozla vurmuyoruz - bu kapasitenin, faaliyet kâra döner dönmez kendiliğinden doğacağını açıklıyoruz.

Şirket nereye gidiyor: yıllara göre grafik

Geçmişi olan şirketler için, Maliye Bakanlığı'na sunulan kamuya açık finansal tablolardan (ica.ro aracılığıyla) önceki yılların gelirlerini, giderlerini ve kârını çekip iki eksenli bir grafiğe koyuyoruz: gelirler ve giderler için çubuklar, kâr için çizgi. İçinde bulunulan yıl, yüklenen mizandan on iki aya yansıtılmış olarak, yıldız işaretiyle görünür. Böylece yalnızca bugünün fotoğrafı değil, eğilim de görülür.

Rapor, kendi dilinizde

Rapor ve PDF öntanımlı olarak gezindiğiniz dilde üretilir, ama fatura formundan başka bir dil de seçebilirsiniz. Romence okumayan bir işletme sahibi analizi İngilizce, Almanca, Fransızca ve sekiz dilde daha alır - yalnızca menü değil, hükümler ve eylem planı da dâhil.

Bütün bunlar raporda kendilerine uygun yere yerleşir ve sayfada da PDF'te de aynı görünür. Artık gerçek verilerle örnek raporda görebilirsiniz.