Звіт став багатшим: портфель, зобов'язання, дивіденди і скільки вам міг би позичити банк

Звіт Finanțistul щойно виріс. Крім скорингу, показників і плану дій ми додали п'ять розділів, які відповідають на запитання, що їх насправді ставить собі власник, дивлячись на своє підприємство: з кого має отримати, кому винен, скільки може вивести дивідендами, який кредит витримав би і куди рухається справа. Усе обчислено з тієї самої відомості, без потреби завантажувати щось додатково.

Хто винен вам, кому винні ви

Перший новий розділ рахує, з аналітики відомості, скільки клієнтів мають несплачене сальдо і скільки постачальників лишаються неоплаченими, разом із підсумками. Далі ставить практичне запитання: якби ви продали весь запас товарів, покрили б оплату постачальникам? Обчислюємо вартість продажу запасу за вашою реальною маржею і ставимо її на графіку поруч із постачальниками до сплати та дебіторкою до отримання. З одного погляду видно, чи вистачає.

Якщо відомість не розгорнута за аналітичними рахунками, ми не вигадуємо кількість партнерів: звітуємо на рівні портфеля і чесно кажемо, чому не можемо визначити їх поіменно.

Зобов'язання перед банками, лізингом і кредиторами

Збираємо разом банківські кредити, лізинг, облігації та інших кредиторів за категоріями і співвідносимо їх з EBITDA: за скільки років EBITDA вони погасилися б повністю. Тут-таки наводимо рівень заборгованості і відношення фінансових зобов'язань до власного капіталу, щоб тягар було видно в контексті, а не як окрему цифру.

Дивіденди: скільки можна вивести і який податок сплатити

Розділ про дивіденди показує три речі: дивіденди, отримані підприємством як дохід, оголошені, але ще не отримані учасниками, і суму до розподілу зараз, обчислену з нерозподіленого прибутку плюс поточний результат, мінус резерв, який належить сформувати. Над нею кладемо таблицю податку за чинним законом: 16% утримання у джерела і медичний внесок на базі з обмеженням, із порогами, прив'язаними до мінімальної зарплати. Графік показує, як валовий дивіденд ділиться між чистим, податком і внеском.

Це оцінка, і ми це кажемо: внесок залежить від загального річного доходу кожного учасника і декларується наступного року в єдиній декларації.

Скільки вам міг би позичити банк

Оцінюємо додатковий кредит, який банк міг би розрахувати, за трьома сценаріями заборгованості (загальні зобов'язання щодо EBITDA) у поєднанні з типом забезпечення: під підпис, з іпотекою або із заставою активів. Головним обмеженням лишається обслуговування боргу, з мінімальним покриттям із EBITDA. Це не обіцянка, і ми кажемо це прямо: кожен банк має власну шкалу, а якщо підприємство ще не має операційного прибутку, ми не б'ємо клієнта - пояснюємо, що ця спроможність з'явиться сама, щойно діяльність повернеться до прибутку.

Куди рухається підприємство: графік за роками

Для підприємств з історією беремо з публічної фінансової звітності, поданої до Міністерства фінансів (через ica.ro), доходи, витрати і прибуток попередніх років і кладемо їх на графік із двома осями: стовпці для доходів і витрат, лінія для прибутку. Поточний рік з'являється спроєктованим на дванадцять місяців із завантаженої відомості, позначений зірочкою. Видно тенденцію, а не лише сьогоднішній знімок.

Звіт вашою мовою

Звіт і PDF формуються за замовчуванням мовою, якою ви переглядаєте сайт, але ви можете обрати іншу просто у формі для рахунка. Власник, який не читає румунською, отримує аналіз англійською, німецькою, французькою і ще вісьмома мовами - разом із висновками та планом дій, а не лише з меню.

Усе це стає у звіті на своє місце і виглядає однаково на сторінці й у PDF. Побачити це на реальних даних можна вже зараз у звіті-прикладі.