Finanțistul

mizana dayalı otomatik finansal analiz

finantistul.ro
otomatik olarak oluşturulan belge · motor 1.8.0

Örnek · simüle edilmiş veriler

Bu rapordaki firma, CUI ve tüm rakamlar simüle edilmiştir. Hesap planının yapısı gerçekçi olduğundan rapor tam olarak gerçek gibi görünür ancak herhangi bir kuruluşa karşılık gelmez.

Teslim edilen rapor böyle görünüyor

PDF dosyası tam olarak bu sayfanın içeriğini içeriyor, daha azı değil.

PDF'deki örneği indirin Ayrıca iki yıl arasındaki karşılaştırmaya da bakın Kendi bilançonuzu analiz edin

Mali analiz raporu

EXEMPLUM FICTUM SRL · CUI 99000001 · dönem 01.01.2026 – 31.07.2026 · oluşturuldu 2026-09-06 09:27:49

100 puan üzerinden

Değerlendirme A/BBB

İyi - imtiyazlı krediler için uygun

93 brüt puan üzerinden 67, 100 olarak tahmin edilmiştir. Uyulan bankacılık taahhütleri: 6 üzerinden 6.

Kontrol Paneli

7.505.245,58 lei

Toplam varlıklar

3.239.826,71 lei

özsermaye

1.169.067,64 lei

Kâr / zarar

1.76

Genel likidite

56.7%

Borçluluk derecesi

721.630,53 lei

Hazine

61.9%

ROE - sermaye getirisi

26.7%

ROA - varlıkların getirisi

23.3%

Marj EBITDA

1.725.168,48 lei

İşletme sermayesi

43.2%

Mali özerklik

1.31x

Kaldıraç etkisi

Finansal sağlık

0'dan 10'a normalize edilmiş beş eksen. Kırık halka 7'nin işaretidir; içinden çıkan beklentilerin üstünde, içeride kalan ise aşağıdadır.

Varlık yapısı (kapanış bakiyeleri)

Duran varlıklar 3.508.706,60 lei 46.8%

Stoklar 2.386.455,64 lei 31.8%

Alacaklar 888.452,81 lei 11.8%

Hazine 721.630,53 lei 9.6%

Toplam varlıklar: 7.505.245,58 lei

Gelir ve giderler

Gelir 7.193.459,04 lei

Giderler 6.024.391,40 lei

Tahmini kar: 1.169.067,64 lei

Nakit dönüşüm döngüsü (gün)

Stok günleri 116 z

Toplama günleri 1 z

Tedarikçi ödeme günleri 10 z

Nakit döngüsü 107 z

Stok günleri: malın satılana kadar stokta kaç gün beklediği. Tahsilat günleri: satıştan müşterinin parasının gelmesine kadar kaç gün geçtiği. Tedarikçi ödeme günleri: tedarikçilere ödeme yapana kadar kaç gün geçtiği. Nakit döngüsü: ilk ikisinin toplamından üçüncüsünün çıkarılması, yani faaliyeti şirketin kendi parasıyla finanse ettiğiniz günler.

Risk ve fırsat sinyalleri

1.76

Genel likidite

16.3%

Net marj

56.7%

Borçluluk derecesi

61.9%

ROE - sermaye getirisi

Ödeme KDV'si: 124.341,88 lei

Asigurați-vă că suma este virată în termen (de regulă, 25 ale lunii următoare) pentru a evita penalități ANAF. Informație calculată estimativ din balanță - verificați suma exactă cu declarația D300 depusă.

Pozitif net hazine: 721.630,53 lei

TN = FR − NFR = 1.725.168,48 lei − 1.003.537,95 lei = 721.630,53 lei. İşletme sermayesi işletme gereksinimlerini aşıyor - likidite fazlası var. Kısa vadeli yerleşimlere bakabilir veya banka kredilerini azaltabilirsiniz.

Yüksek personel maliyetleri (gelirin %31.4'i)

Gelirin %30'inin üzerindeki personel maliyetleri, düşük marjlı işletmelerde zorluk yaratabilir. Çalışan başına verimliliği ve maaş yapısını analiz edin.

Ilımlı borçluluk

56.7% - geri ödeme kapasitesini izleyin.

Banka puanlaması - özet

72/100

Değerlendirme A/BBB

Başabaş - mevcut durum

27.7%

5.200.788,21 lei eşiğine karşı güvenlik marjı

Altman Z-Score

3.41

Güvenli bölge

Finansal analiz

72/100 derece A/BBB

Skor, dört sütun üzerinde

Likidite25 / 30

karlılık18 / 18

Ödeme gücü13 / 25

Yeterlik11 / 20

Sözleşmeler

6/6 sağlanıyor

Kovenantlar, bir bankanın kredi sözleşmesine yazdığı ve düzenli olarak kontrol ettiği finansal koşullardır. Aşağıdakiler mizandan, bankacılık uygulamasındaki alışılmış eşiklerle hesaplanır; böylece nerede durduğunuzu önceden görebilirsiniz. Her birinin değeri ve eşiği banka skorlaması bölümünde yer alır.

Neyi kontrol ediyoruz

Genel likidite ≥ 1.2 sağlanıyor
Borç oranı ≤ %65 sağlanıyor
Finansal özerklik ≥ %20 sağlanıyor
Toplama günleri ≤ 120 gün sağlanıyor
DSCR ≥ 1.2 sağlanıyor
Faiz karşılama (FAVÖK) ≥ 2× sağlanıyor

Yapı ve grafikler

Giderlerin yapısı

Hammaddeler ve ürünler (60x) 1.868.472,89 lei 31.0%

Harici hizmetler (61x-62x) 1.261.701,80 lei 20.9%

Vergiler ve Harçlar (63x) 97.855,65 lei 1.6%

Kişisel (64x) 2.257.496,39 lei 37.5%

Diğer işletme giderleri (65x) 27.852,93 lei 0.5%

Mali giderler (66x) 100.190,42 lei 1.7%

Amortisman ve karşılıklar (68x) 271.491,86 lei 4.5%

Toplam giderler: 6.024.391,40 lei

Gelir yapısı

Ciro (70x) 5.031.562,18 lei 69.9%

Üretim geliri (71x-72x) 2.134.060,40 lei 29.7%

Diğer faaliyet gelirleri (75x) 27.827,40 lei 0.4%

Finansal gelir (76x) 9,06 lei 0.0%

Toplam gelirler: 7.193.459,04 lei

Varlıklar nelerden oluşuyor

Duran varlıklar 3.508.706,60 lei 46.8%

Stoklar 2.386.455,64 lei 31.8%

Alacaklar 888.452,81 lei 11.8%

Hazine 721.630,53 lei 9.6%

Toplam varlıklar: 7.505.245,58 lei

Varlığı kim finanse etti

Özkaynak 3.239.826,71 lei 43.2%

Kısa vadeli borçlar 2.271.370,50 lei 30.3%

Uzun vadeli borçlar 1.994.048,37 lei 26.6%

Toplam kaynaklar: 7.505.245,58 lei

Kategoriye göre maliyet ve gelir ayrıntıları

Ciro (70x) 5.03M

Üretim geliri (71x-72x) 2.13M

Diğer faaliyet gelirleri (75x) 27.8K

Finansal gelir (76x) 9

Hammaddeler ve ürünler (60x) 1.87M

Harici hizmetler (61x-62x) 1.26M

Vergiler ve Harçlar (63x) 97.9K

Kişisel (64x) 2.26M

Diğer işletme giderleri (65x) 27.9K

Mali giderler (66x) 100.2K

Amortisman ve karşılıklar (68x) 271.5K

gösterge

Likidite

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Genel likidite (Stoklar 2.386.455,64 lei + Alacaklar 888.452,81 lei + Hazine 721.630,53 lei) / Kısa vadeli borçlar 2.271.370,50 lei	1.76	≥ 2.0 (optimal) / ≥ 1.0 (kabul edilebilir)	İyi - 1.8× kapsamı; rahat bir güvenlik marjı var, ancak iyileştirme için yer var. ct.455 ile (ilişkilendir): 1.75
Hızlı likidite (Alacaklar 888.452,81 lei + Hazine 721.630,53 lei) / Kısa vadeli borçlar	0.71	≥ 1.0 (optimal) / ≥ 0.5 (kabul edilebilir)	Kabul edilebilir - 0.71×; Stoklar yeterli rezerv değil ama durum idare edilebilir.
Anında likidite Hazine cl.5 / Kısa vadeli yükümlülükler	0.32	≥ 0.3 (optimal) / ≥ 0.1 (kabul edilebilir)	İyi - hazine mevcut borçların %32'ini karşılıyor; Acil durumlar için yeterli nakit rezervi.

Borç ödeme gücü

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Borçluluk derecesi Toplam borçlar (kısa vadeli + 16x krediler, 455/475 hariç) / Toplam varlıklar	56.7%	< %40 (optimum) / < %60 (kabul edilebilir)	Ilımlı - 56.7%; finansal risk artıyor; yeni krediler için geri ödeme kapasitesini izleyin. yalnızca kısa vadeli borçlar: 30.3%
Mali özerklik Özkaynak / Toplam varlıklar	43.2%	> %50 (optimum) / > %30 (kabul edilebilir)	Kabul edilebilir - %43.2; şirket kısmen dış finansmana bağımlı; güçlenmek için kârları yeniden yatırın. (Ortaklara borçlar dâhil (455 hesabı), düzeltilmiş özkaynak oranı %43.3)
Düzeltilmiş özerklik (455 dahil) (Öz sermaye + ilgili yükümlülükler 9.085,67 lei) / Toplam varlıklar	43.3%	> %50 (optimum) / > %30 (kabul edilebilir)	İştiraklere olan borçları yarı kalıcı finansman olarak değerlendirerek gerçek finansal bağımsızlığı yansıtır.
Kaldıraç etkisi Toplam borçlar (kısa vadeli + 16x krediler, 455/475 hariç) / Özkaynak	1.31x	< 1.0x (en iyi) / < 2.0x (kabul edilebilir)	Ilımlı - 1.31×; borçlar özkaynağı aşıyor, ancak sektör için kabul edilebilir sınırlar içinde.

karlılık

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Tahmini Kar / Zarar Dönem sonucu, 121 hesabından	1.169.067,64 lei	> 0	Firma tahmini kar elde ediyor; giderleri karşıladıktan sonra mevcut marjda 1.169.067,64 lei kalıyor. 6/7 sınıflarının hareketlerinden 766.968,35 lei çıkardı; fark, aylık kapanışın iki kez saydığı ürün stoklarındaki değişimdir (711)
Net marj Kâr / Gelir × 100	16.3%	> %8 (optimum) / > %3 (kabul edilebilir)	Mükemmel - %16.3: şirket her 100 lei gelirden 16.3 lei kesinti yapıyor. Yüksek operasyonel verimlilik.
ROA - varlıkların getirisi Yıllıklandırılmış kâr / Toplam varlıklar × 100	26.7%	> %8 (optimum) / > %3 (kabul edilebilir)	Mükemmel - her 100 lei varlık 26.7 lei kâr getiriyor; varlıklar iyi çalıştırılıyor.
ROE - sermaye getirisi Yıllıklandırılmış kâr / Özkaynak × 100	61.9%	> %15 (optimum) / > %10 (kabul edilebilir)	Mükemmel - ortakların parası için 61.9% getiri, risksiz her yatırımın üzerinde.
EBITDA Kâr + Vergi (691/698) + Faiz (666) + Amortisman (681)	1.678.085,57 lei	> 0	Pozitif - cari faaliyet faiz, vergi ve amortisman öncesi 1.678.085,57 lei üretiyor. Taksitler ve yatırımlar buradan ödenir.
Marj EBITDA EBITDA / Gelir × 100	23.3%	> %10 (iyi) / > %5 (kabul edilebilir)	Sağlam - gelirlerin 23.3%'i faaliyet nakdi olarak kalıyor.

Verimlilik

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Alacakların tahsil edileceği günler Alacaklar (411) / Ciro (70x) KDV dahil × 213	1	< 30 (en iyi) / < 60 (kabul edilebilir)	Mükemmel - alacaklar ortalama 1 günde tahsil edilir; ticari kredi politikası iyi işliyor.
Tedarikçi ödeme günleri Tedarikçiler (401) / Alımlar (60x + 61x + 62x) KDV dahil × 213	10	30–60 gün (optimum)	Hızlı - 10 gün: Şirket, tedarikçilerin ticari kredi avantajından vazgeçerek gerekenden daha erken ödeme yapar.
Depolama günleri Stoklar / Üretim maliyeti (60x + 64x + 681) × 213	116	< 45 (en iyi)	Çok yavaş - 116 gün; hareket görmeyen kalemleri ve değer düşüklüğü riskini kontrol edin. üretim şirketi: stoklanan üretim (711) gelirin %24 kadarıdır, bu yüzden stok maliyeti işçilik ve amortismanı da içerir
Stok rotasyonu Yıllıklandırılmış üretim maliyeti (60x + 64x + 681) / Stoklar	3.2x	> 6x/yıl (optimal) / > 3x/yıl (kabul edilebilir)	Kabul edilebilir - yılda 3.2× devir; stoklar en iyi düzeyden biraz daha uzun tutuluyor. Yavaş hareket eden ürünlerde siparişleri azaltın. üretim şirketi: stoklanan üretim (711) gelirin %24 kadarıdır, bu yüzden stok maliyeti işçilik ve amortismanı da içerir
Nakit dönüşüm döngüsü Teslim alma günleri + Depolama günleri – Ödeme günleri	107	< 30 (en iyi)	Uzun - 107 gün: döngüde önemli miktarda sermaye kilitlendi. Toplama günlerini azaltın ve/veya tedarikçilerle olan şartları uzatın.
Varlık cirosu Yıllıklandırılmış gelirler / Toplam varlıklar	1.64x	> 1.0x	İyi - her bir ley varlık 1.64 lei gelir getiriyor.

Stok günleri 116 z

Toplama günleri 1 z

Tedarikçi ödeme günleri 10 z

Nakit döngüsü 107 z

Hazine

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Mevcut hazine (512+531) Banka (512) + Ev (531)	721.559,05 lei		Hemen kullanılabilir: bankada ve kasada 721.559,05 lei, yaklaşık 0.8 aylık gidere yetecek kadar.
Masrafların hazineden karşılanması Hazine / (Giderler / 7)	0.8	≥ 2 ay (optimal) / ≥ 1 ay (kabul edilebilir)	Azaltıldı - hazine yalnızca 0.8 aylık harcamaları karşılıyor. Makbuzlardaki herhangi bir kesinti anında ödeme zorlukları yaratabilir.
İşletme sermayesi Dönen varlıklar − Kısa vadeli yükümlülükler	1.725.168,48 lei	> 0	Pozitif - dönen varlıklar kısa vadeli yükümlülükleri 1.725.168,48 lei aşıyor, yani cari faaliyet yükümlülüklerini karşılıyor.

Vergi

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Tahmini KDV bakiyesi Toplanan KDV (4427) − İndirilebilir KDV (4426)	124.341,88 lei		Ödenecek - bütçeye aktarılması gereken tahmini 124.341,88 lei; tutar nakitte ayrı tutulmalı.

Risk

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
DSCR - borç servisi kapsamı Yıllıklandırılmış FAVÖK / Tahmini borç servisi (16x taksitler + 666 faiz + 519 krediler)	1.34x	≥ 1.2x (banka eşiği)	Banka sınırında - 1.34×; kapsama 1,2, eşiğini geçiyor ancak pay bırakmadan. 12 ay için tahmini borç servisi: 2.153.299,75 lei; FAVÖK / kısa vadeli borçlar: 1.27x
Faiz kapsamı EBITDA / Finansal giderler (666)	17.09x	≥ 2.0x	Rahat - faizler faaliyet nakdiyle 17.1 kez karşılanıyor.
Duran varlıkların amortisman oranı Birikmiş amortisman (cl.2 kredi) / Brüt değer (cl.2 borç) × 100	29.5%	< %40 (iyi) / < %70 (dikkat)	İyi - duran varlıklar 29% oranında amortismana tabi tutulmuş, yani hâlâ faydalı ömrü var.
Altman Z-Score 0.717·X1 + 0.847·X2 + 3.107·X3 + 0.420·X4 + 0.998·X5 (listelenmemiş şirketler)	3.415	≥ 2.9 güvenli / 1.23–2.9 gri / < 1.23 zorluk	Şirketin mali durumu iyi. İflas riski azalır.

Skorlama

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Banka Puanı 93 puandan 67 tanesi, 100 olarak tahmin ediliyor	72/100	≥ 85 AAA/AA · ≥ 72 A/BBB · ≥ 58 BB · ≥ 42 B	İyi - imtiyazlı krediler için uygun

Başa baş

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
Başabaş noktası Sabit maliyetler / Katkı marjı	5.200.788,21 lei	gerçekleşen gelirin altında	Ulaşıldı - gelirler 5.200.788,21 lei tutarındaki başabaş noktasını aşıyor ve üzerine gelen her şey kâra dönüşüyor.
Güvenlik marjı (Gelirler – Başabaş) / Gelirler × 100	27.7%	> %20 (iyi) / > %5 (dikkat)	Rahat - gelirler başabaş noktasına ulaşmadan 27.7% düşebilir.

Denge

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
İşletme sermayesi Sürekli sermaye − Net duran varlıklar	1.725.168,48 lei	> 0	Pozitif - devamlı sermaye duran varlıkları karşılıyor ve cari faaliyet için 1.725.168,48 lei kalıyor.
İşletme sermayesi gerekli İşletme dönen varlıkları − İşletme yükümlülükleri	1.003.537,95 lei	mümkün olduğu kadar küçük	Faaliyet döngüsü 1.003.537,95 lei gerektiriyor; bu para, tahsilata kadar stoklarda ve alacaklarda bağlı kalıyor.
Net hazine FR – NFR	721.630,53 lei	≥ 0	Pozitif - faaliyet döngüsü karşılandıktan sonra 721.630,53 lei kullanılabilir kalıyor.

Nakit akışı

Gösterge	Değer	dönüm noktası	Tercüme
İşletme nakit akışı Kâr + amortisman + düzeltmeler − Δ işletme sermayesi	1.119.416,12 lei	> 0	Pozitif - cari faaliyet hesaplara 1.119.416,12 lei getirdi; taksitler ve yatırımlar bu paradan ödenebilir.

Banka puanlaması

Kategori	puanlar	Maksimum	başarılı
Likidite	25	30	83%
karlılık	18	18	100%
Ödeme gücü	13	25	52%
Yeterlik	11	20	55%
Toplam	67	93	72%

Skoru ne hareket ettirir

Aşağıdaki satırlar herhangi bir eyleme teşvik değildir. Yalnızca mizandaki rakamlardan yola çıkarak, bu türden göstergelerin görüldüğü durumlarda mali doktrinin genellikle ne önerdiğini anlatır. Karar ve sorumluluk şirket yönetimine aittir; herhangi bir adımdan önce, şirketin bütün bağlamını bilen ilgili alandan bir uzmana danışılması gerekir.

dikkat Borçluluğu izleyin

56.7% borçluluk - konfor sınırında. Özkaynağın, kârın yeniden yatırımı gibi eylemlerle güçlendirilmesinin olanağını ve uygunluğunu değerlendirin.

dikkat Envanterinizi optimize edin

Ciro 3.2×/yıl - yüksek stoklar sermayeyi kilitler. Tam zamanında bir sistemin uygulanması olasılığını ve fırsatını analiz edin.

önerilir Performansı koruyun

Skor 72/100 - iyi bir mali durum. Kilit göstergeleri düzenli olarak izleyin ve büyümenin planlanmasının olanağını ve uygunluğunu değerlendirin.

Skoru yükselten kaldıraçlar, aciliyet sırasına göre. Her biri için somut adımlar eylem planında yer alır.

Bankacılık sözleşmeleri

Durum	Değer	Eşik	durum
Genel likidite ≥ 1.2	1.76x	≥ 1.2	sağlanıyor
Borç oranı ≤ %65	56.71%	≤ 65%	sağlanıyor
Finansal özerklik ≥ %20	43.17%	≥ 20%	sağlanıyor
Toplama günleri ≤ 120 gün	1 gün	≤ 120 z	sağlanıyor
DSCR ≥ 1.2	1.34x	≥ 1.2	sağlanıyor
Faiz karşılama (FAVÖK) ≥ 2×	17.09x	≥ 2.0	sağlanıyor

Kredi ürünlerine uygunluk

Ürün	Durum değerlendirildi	durum
İşletme sermayesi kredisi Operasyonel finansman 3–12 ay	puan ≥ 52 ve ≥ 3 sözleşmeler	uygun
Yatırım kredisi Sabit varlık finansmanı 3–10 yıl	puan ≥ 65 ve ≥ 4 sözleşmeler	uygun
Leasing Ekipman/araç alımı	puan ≥ 45	uygun
Alacak hesapları faktoringi Müşteri alacaklarının paraya çevrilmesi	toplama günleri > 25 ve puan ≥ 40	uygun değil
Banka garantisi Teminat mektupları / akreditifler	puan ≥ 70 ve ≥ 4 sözleşmeler	uygun
Döner hat Devam eden finansal esneklik	puan ≥ 60 ve likidite ≥ 1.2	uygun

Mizandan yapılan genel hesaplamalara dayanan yol gösterici bir değerlendirmedir. Kredinin verileceğini garanti etmiyoruz. Her bankanın kendi risk tablosu vardır ve karar; teminatlara, geçmişe, sektöre ve başvuru anındaki banka politikasına bağlıdır.

Eylem planı

Kısa vade (0–3 ay)

dikkat Hazine

Hazine rezervini minimum 1 aylık gidere çıkarma olasılığını/faydasını analiz edin

Mevcut hazine 0.8 aylık giderleri karşılıyor. Önerilen hedef en az 1–2 aydır, dolayısıyla kullanılmamış bir kredi rezervi için pazarlık yapma ihtiyacını değerlendirebilirsiniz.

Güncel kapsam: 0.8 ay | Hedef: ≥ 1 ay

önerilir Mali

Ödenecek KDV beyannamesinin süresini kontrol edin

Tahmini ödenecek KDV. Tutarın vergi idaresine ödeme için nakitte ayrıldığından ve D300 beyannamesinin süresinde verildiğinden emin olun.

Tahmini ödenecek KDV: 124.341,88 lei

Orta vade (3–12 ay)

dikkat Hisse senetleri

Stok yönetimini iyileştirmenin olanağını ve yararını değerlendirin

Yılda 3.2× devir. Her stok kategorisini gözden geçirip hızlı teslimat yapan tedarikçilerde asgari stoğu düşürmeyi değerlendirebilirsiniz.

Döndürme 3.2×/yıl

dikkat sağlayıcılar

Daha uzun ödeme koşullarını yeniden müzakere etmenin olasılığını / yararını analiz edin

Ödemeler ortalama 10 gün içinde yapılır; bu, idealden daha hızlıdır (30–60 gün). Hiçbir ek ücret ödemeden nakit akışını optimize etmek için 30–45 gün süren pazarlık şartlarını tartışabilirsiniz.

Ödenen gün sayısı: 10 | Optimum: 30–60 gün

dikkat Nakit akımı

Nakit dönüşüm döngüsünü kısaltma olasılığını / faydasını analiz edin

107 günlük Nakit Dönüşüm Döngüsü, işletme döngüsünde kilitlenen sermaye anlamına gelir. 3 eksende eş zamanlı hareket edin: nakde çevrilen gün sayısını azaltın, stok devir hızını artırın ve tedarikçi teslim sürelerini uzatın.

Mevcut CCC: 107 gün | Hedef: < 30 gün

dikkat Borçluluk

Borçluluğun sınırlandırılmasının ve geri ödemeye öncelik verilmesinin olanağını ve yararını değerlendirin

56.7% borçluluk oranı. Kârın yüksek faizli kredilerin erken kapatılmasında kullanılmasını ve oran 40% altına inene kadar yatırımların yeni borçla finanse edilmemesini değerlendirebilirsiniz.

Borçluluk: 56.7% | Hedef: < 40%

Uzun vade (1–3 yıl)

dikkat Kendi sermayesi

Kârları yeniden yatırarak özsermayeyi artırma olasılığını / faydasını analiz edin

%43.2 (optimal > %50) tutarındaki mali özerklik, alacaklılara bağımlılığı gösterir. 2–3 yıl boyunca temettü dağıtmama politikası oluşturmayı ve kârları özsermaye konsolidasyonu için yeniden yatırmayı tartışabilirsiniz.

Özerklik: %43.2 | Hedef: > %50

önerilir DİJİTALLEŞME

Envanter ve sipariş yönetimi için bir ERP sisteminin uygulanması olasılığını / faydasını analiz edin

3.2× rotasyon/yılda, manuel envanter optimizasyonu sınırlıdır. Entegre bir ERP sistemi, ortalama envanteri %15–25 oranında azaltabilir ve ciroyu önemli ölçüde artırarak işletme sermayesinden tasarruf sağlayabilir.

Potențial: reducerea stocului mediu cu 15–25%

EBITDA ve iflas riski

1.678.085,57 lei

EBITDA

23.3%

Marj EBITDA

3.415

Altman Z-Score

1.34x

DSCR - borç servisi kapsamı

Altman faktörü	Değer
X1 - işletme sermayesi / toplam varlıklar	0.230
X2 - geçmiş yıllar kârı / toplam varlıklar	0.346
X3 - faaliyet sonucu / toplam varlıklar	0.321
X4 - özkaynak / borçlar	0.760
X5 - gelirler / toplam varlıklar	1.643
Z puanı	3.41

Şirketin mali durumu iyi. İflas riski azalır.

İflas riski kontrol listesi

Pozitif net işletme sermayesi	EVET
Pozitif eşitlik	EVET
Pozitif brüt sonuç (giderlerin üzerinde gelir)	EVET
EBITDA olumlu	EVET
Borç oranının toplam aktiflerin %70'inin altında olması	EVET

5 / 5 koşul karşılandı.

Başa baş

7.193.459,04 lei

Kazanılan gelir

5.200.788,21 lei

Başabaş noktası

1.992.670,83 lei

Güvenlik marjı

27.7%

Güvenlik marjı (%)

Grafik nasıl okunur?

Yeşil çizgi geliri, sarı çizgi toplam maliyetleri, kesik çizgi ise sabit maliyetleri gösterir. Tam olarak başabaş noktasında kesişirler: solundaki kırmızı alan zarar, sağındaki yeşil alan ise kârdır. Dikey çizgi gerçekte nereye geldiğinizi gösterir.

Hesaplama ayrıntıları

birleştirmek	Değer	Gelirin yüzdesi
Sabit maliyetler	3.414.862,15 lei	47.5%
Değişken maliyetler	2.470.199,79 lei	34.3%
Toplam maliyetler	5.885.061,94 lei	81.8%
Katkı marjı	4.723.259,25 lei	65.7%
Başabaş noktası	5.200.788,21 lei	72.3%
Vergi öncesi kâr	1.308.397,10 lei	18.2%

Tahmini sabit maliyetler 3.414.862,15 lei, değişken maliyetler 2.470.199,79 lei, katkı marjı %65.7. Sabit/değişken sınıflandırma, sınıf 6'daki hesap gruplarına göre otomatiktir; tahsis edilmemiş giderler %50 oranında sabit giderlere bölünür. Bu bölümdeki kâr, işletme maliyeti olmayan kâr veya gelir vergisinden (69x) öncedir; göstergeler bölümündeki net kâr onu içerir. Başabaş noktası şunları içermez: 139.329,46 lei: kâr veya gelir vergisi (69x), karşılıklar ve düzeltmeler (6812, 6814) ve satılan ya da hurdaya ayrılan varlıkların kalan değeri (6583). Bunlar cari faaliyetin maliyeti değildir; başabaş noktası "hangi satıştan itibaren kazanmaya başlarım" sorusuna cevap verir.

Kâr kaldıraçları

Bu bölümdeki kâr, işletme maliyeti olmayan kâr veya gelir vergisinden (69x) öncedir; göstergeler bölümündeki net kâr onu içerir.

%1 oranında değiştirirseniz	Kâr üzerindeki etkisi	Mevcut kârdan
Satış fiyatı aynı hacim, aynı maliyetler	71.934,59 lei	+5.5%
Edinme maliyeti ve giderleri aynı fiyat, aynı hacim	58.850,62 lei	+4.5%
Satılan hacim değişken maliyet de onunla birlikte artar	47.232,59 lei	+3.6%

Fiyatın bir yüzdesi71.934,59 lei

Harcamaların yüzdesi58.850,62 lei

Hacimce yüzde bir47.232,59 lei

Gerisi değişmeden kalırsa, üç kaldıracın her biri ne kadar ekstra kâr getirir?

Kârınızı %10 artırmak için

+1.8%

fiyata

-2.2%

harcamalara

+2.8%

hacmine

Yukarıdaki seçeneklerden herhangi biri tek başına yeterlidir; eklemezler. Bugünkü 1.308.397,10 lei ile karşılaştırıldığında hedef kâr 1.439.236,81 lei.

Hacim ve maliyetler değişmeden fiyata eklenen her yüzde, kara ekstra 71.934,59 lei getirir.

Aynı maliyet etkisi, giderlerde %1.22 oranında bir kesinti gerektirir: Yapınızda fiyatın yüzde biri, maliyetin yüzde 1.22 kadar değerindedir.

Hacim bazında %1.52 daha fazla satışa ihtiyaç duyulur çünkü her ek satış kendi değişken maliyetini getirir. Fiyat, kârın tamamını sağlayan tek kaldıraçtır.

%10 daha yüksek kâr için üç yolunuz vardır ve bunlardan herhangi biri yeterlidir: fiyat +%1.8, giderler -%2.2 veya hacim +%2.8.

Tersine, satışlardaki %10'lik bir düşüş, karı 836.071,17 lei, yani %-36.1 seviyesinde bırakacaktır. Faaliyet kaldıracı 3.61×'tir: bu, satışların her bir yüzdesinde orantılı olarak kârın ne kadar hareket ettiğidir.

Yukarıdaki rakamların tümü geri kalanların değişmeden kaldığını varsaymaktadır. Gerçekte daha yüksek bir fiyat genellikle daha az satar ve bazen kalitede bir maliyet düşüşü görülür. Bunları bir vaat olarak değil, büyüklük sırası ve kaldıraçlar arasındaki hiyerarşi olarak kullanın.

Marjinal maliyet ve marjinal gelir

Her yeni satış birimi üzerinden, adet üzerinden değil: mizan miktar içermediği için analiz ciro birimi üzerinedir, parça başına değil. Bu bölümdeki kâr, işletme maliyeti olmayan kâr veya gelir vergisinden (69x) öncedir; göstergeler bölümündeki net kâr onu içerir.

34%

Marjinal maliyet (her birimden)

66%

Net marjinal gelir (kalan)

3.6×

Faaliyet kaldıracı

Bir birim daha satışta ne olur

34% 66%

Değişken maliyet: 0 Katkı payı: 1

Marjinal maliyet (%34) %100'ün altında kaldığı sürece, her ek satış birimi kâr getirir. Gerçek sınır kapasite ve pazardır, muhasebe değil.

Güvenlik marjı

Rahat bir yastık: satışlar başabaş noktasına (5.200.788,21 lei) değmeden %27.7 düşebilir. İyi bir manevra alanınız var.

Faaliyet kaldıracı 3.6×: satışlarda kazanılan ya da kaybedilen her puan kârda 3.6 kat büyür. İki yönde de çalışır, düşüşte de.

Satış değişimlerinde kâr

Satış değişimi	Ciro	Tahmini kâr	Mevcut kârdan
-15%	6.114.440,18 lei	599.908,21 lei	-54%
-10%	6.474.113,14 lei	836.071,17 lei	-36%
-5%	6.833.786,09 lei	1.072.234,14 lei	-18%
+5%	7.553.131,99 lei	1.544.560,06 lei	+18%
+10%	7.912.804,94 lei	1.780.723,03 lei	+36%
+20%	8.632.150,85 lei	2.253.048,95 lei	+72%

Değişken maliyetler satışlarla birlikte hareket eder; sabitler kalır. Kırmızı çubuklar eşiğin altında, zarardadır.

Mevcut maliyet yapısı üzerinden, aynı ürün karması ve aynı fiyatlarla yapılan tahmin. Sabit/değişken ayrımı hesapların niteliğinden çıkarılmıştır ve bir yaklaşıklıktır. Mizanda miktar olmadığından analiz ciro birimi üzerinedir, ürün birimi üzerinde değil.

Ara yönetim bakiyeleri

Satışlardan brüt faaliyet fazlasına, adım adım: firma ne kadar değer katıyor ve insanlar ödendikten sonra ne kalıyor.

Ticari marj (mallar)	12.910,98 lei
Dönem üretimi	7.134.493,28 lei
Dışarıdan sağlanan tüketimler	− 3.111.956,37 lei
Katma değer	4.035.447,89 lei
Personel giderleri	− 2.257.496,39 lei
Vergi ve harçlar	− 97.855,65 lei
Brüt faaliyet fazlası (BFF)	1.680.095,85 lei

1.79×

Katma değer / birim personel maliyeti

56%

Ciroya göre katma değer

23%

Ciroya göre BFF

Ticari marj (mallar) 12.9K

Katma değer 4.04M

Brüt faaliyet fazlası (BFF) 1.68M

Katma değer, firmanın gerçekten ürettiği zenginliktir; BFF ise bundan insanlar ve vergiler ödendikten sonra, amortisman ve faizlerden önce kalan tutardır.

Denge FR / NFR

1.725.168,48 lei

İşletme sermayesi

Sabit varlıkların finansmanından sonra uzun vadeli kaynaklardan geriye kalanlar. Olumlu, bu yıl vadesi dolan borçlarla binalarınızı finanse etmediğiniz anlamına gelir.

1.003.537,95 lei

İşletme sermayesi gerekli

Mevcut aktiviteyi ne kadar sermaye engelliyor: stoklar ve alacaklardan, tedarikçilerinizin ve hükümetin size verdiği krediler hariç. Ne kadar küçük olursa, o kadar az para bağlanır.

721.630,53 lei

Net hazine

İkisi arasındaki fark. Olumlu, mevcut faaliyetin kendi kendini finanse ettiği ve nakit kaldığı anlamına gelir; olumsuz, kısa vadeli kredilere bağımlısınız.

Kaynaklar ve ihtiyaçlar

Kalıcı sermaye / sabit varlıklar 5.23M / 3.51M

İşletme varlıkları / işletme yükümlülükleri 3.27M / 2.27M

Kaynaklar İhtiyaç

İşletme sermayesi, kalıcı sermaye ile sabit varlıklar arasındaki farktır; işletme sermayesi gereksinimi, işletme varlıkları ve yükümlülükleri arasındaki fark.

Hesaplamanın bileşenleri

birleştirmek	Değer
Özsermaye (sınıf 1)	3.239.826,71 lei
Uzun vadeli yükümlülükler (162, 167, 455, 475x)	1.994.048,37 lei
Kalıcı sermaye (toplam)	5.233.875,08 lei
Net sabit varlıklar (sınıf 2)	3.508.706,60 lei
İşletme sermayesi	1.725.168,48 lei
Hisse senetleri (sınıf 3)	2.386.455,64 lei
Faaliyet alacakları	888.452,81 lei
İşletme varlıkları (toplam)	3.274.908,45 lei
sağlayıcılar	176.019,35 lei
Mali borçlar	931.785,11 lei
Maaş borçları	81.863,94 lei
Müşterilerden gelen avanslar	668.524,33 lei
İşletme yükümlülükleri (toplam)	2.271.370,50 lei
İşletme sermayesi gerekli	1.003.537,95 lei
kullanılabilirlik	721.630,53 lei
Hazine kredileri	0,00 lei
Net hazine	721.630,53 lei

Kural basit: net hazine = işletme sermayesi – işletme sermayesi ihtiyacı. İhtiyaç işletme sermayesinden daha hızlı artarsa, firma kârlı olsa bile nakit azalır.

Harcama kademesi

Kategori	Miktar	Gelirin yüzdesi	Sektör karşılaştırması
Toplam gelir	7.193.459,04 lei	100.0%
Satılan mallar	18.218,32 lei	0.3%	%40–65 (ticaret/gıda)
Sarf malzemeleri	1.857.233,09 lei	25.8%	5–20%
Dış hizmetler	1.261.701,80 lei	17.5%	3–10%
Personel (maaşlar+CAS)	2.257.496,39 lei	31.4%	10–25%
Vergiler ve harçlar	97.855,65 lei	1.4%	1–3%
amortisman	271.491,86 lei	3.8%	1–5%
Diğer şelt. operasyonel	27.852,93 lei	0.4%	<5%
Finansal giderler	100.190,42 lei	1.4%	<3%
Kâr / gelir vergisi	139.329,46 lei	1.9%	1–4%
Kar / Zarar	1.169.067,64 lei	16.3%

Tahmini nakit akışı

1.119.416,12 lei

Operasyonel akış

-674.862,29 lei

Yatırımlardan gelen akış

-191.223,10 lei

Finansman akışı

253.330,73 lei

Tahmini net değişim

Özet akışları

birleştirmek	Değer
Avantaj	1.169.067,64 lei
amortisman	291.500,67 lei
Düzenlemeler ve Hükümler	0,00 lei
Envanter değişimi	-1.372.357,94 lei
Alacaklardaki değişim - müşteriler	-109.370,64 lei
Diğer alacaklardaki değişim	-117.771,33 lei
Tedarikçi çeşitliliği	50.730,94 lei
Maaş yükümlülüklerinde değişiklik	22.834,18 lei
Vergi yükümlülüklerindeki değişim	-218.023,63 lei
Diğer yükümlülüklerdeki değişim	1.402.806,23 lei
Operasyonel akış	1.119.416,12 lei
Brüt yatırımlar	664.143,57 lei
Finansal varlıklar	10.718,72 lei
Duran varlık tedarikçileri (ödenmemiş)	0,00 lei
Yatırımlardan gelen akış	-674.862,29 lei
Sermaye değişimi	-427.502,01 lei
Uzun vadeli krediler	559.507,82 lei
Kısa vadeli krediler	0,00 lei
İlişkili hesaplar	-323.228,91 lei
Yatırım hibeleri	0,00 lei
temettüler	0,00 lei
Finansman akışı	-191.223,10 lei

Bilanço mutabakatı

İlk hazine (SI hesabı 5)	427.923,76 lei
Nihai bilanço hazinesi (SF hesabı 5)	721.630,53 lei
Gerçek varyasyon	293.706,77 lei
Tahmini değişim	253.330,73 lei
Fark (tahmini ve bakiye)	-40.376,04 lei

Güvenilir tahmin (%15'in altındaki sapma)

Bilançodaki hazinenin fiili değişiminden %13.7 sapma. Dolaylı yöntem bakiyelerden başlar ve 1 Ocak'tan itibaren kümülatif bakiyede dönem farkları tamamen ayrıştırılamaz.

Portföy: müşteriler, tedarikçiler ve stok

Tahsil edilecek müşteriler, toplam portföy: 28.074,08 lei. Mizan alt hesaplara ayrılmadığı için müşterileri tek tek belirleyemiyoruz.

Ödenecek tedarikçiler, toplam portföy: 175.926,32 lei. Tedarikçi alt hesapları olmadan onları tek tek belirleyemiyoruz.

Ticari mal stoğu (371 hesabı): 6.431,56 lei · toplam stok, tüm 3. sınıf: 2.386.455,64 lei

Malın satışı tedarikçi ödemelerini karşılıyor mu? Tamamen karşılamıyor

Mevcut marjla, ticari mal stoğunun satışı ≈ 10.989,49 lei getirir ve ödenecek tedarikçilerin %6 kadarını karşılar (175.926,32 lei). Müşteri alacakları da dâhil edildiğinde karşılama %22 düzeyine çıkar.

Tedarikçilerin karşılanması

Ödenecek tedarikçiler 175.9K

Stok satışı 11.0K

Stok + müşteri alacakları 39.1K

En çok aranan

Bankalara, leasinge ve alacaklılara borçlar

Kategori	Belki
Banka kredileri (162 + 519)	1.836.031,38 lei
Leasing ve diğer krediler (167 + 168)	148.931,32 lei
Çeşitli alacaklılar (462)	85.823,03 lei
Toplam	2.070.785,73 lei

Banka kredileri (162 + 519) 1.84M

Leasing ve diğer krediler (167 + 168) 148.9K

Çeşitli alacaklılar (462) 85.8K

Toplam finansal borçlar: 2.070.785,73 lei · Tamamen kapatmak için ≈ 0.7 yıllık FAVÖK. · Pasifin %28 kadarı.

Borçluluk oranı (kısa vadeli borçlar / varlıklar): %56.7 · Finansal borçlar / özkaynak: %64

Faiz karşılama: FVÖK, ödenecek faizi 14.3× karşılıyor. · Net borç / FAVÖK: 0.4× (net borç 1.263.403,65 lei).

En çok aranan

Temettüler

Ortaklara açıklanan, henüz çekilmemiş temettüler (457 bakiyesi): 322.819,12 lei

Ortaklar şu anda ne kadar çekebilir

Tahmini dağıtılabilir tutar: 2.479.119,81 lei

geçmiş yıllar kârı (117) 1.375.472,03 lei + dönem sonucu 1.169.067,64 lei − ayrılacak yasal yedek 65.419,85 lei

Dağıtılacak brüt temettü: 2.479.119,81 lei

Temettü vergisi %16: 396.659,17 lei

Sağlık katkısı %10, tavanlı matrah 97.200,00 lei üzerinden: 9.720,00 lei

Ortağa net kalan: 2.072.740,64 lei

Brüt temettü nasıl bölünür

84% 16%

Ortağa net: 2.07M Vergi: 396.7K Sağlık katkısı: 9.7K

Sağlık katkısı eşikleri (asgari ücret 4.050,00 lei): 24.300,00 lei altında, katkı yok; 24.300,00 lei ile 48.600,00 lei arasında, katkı 2.430,00 lei; 48.600,00 lei ile 97.200,00 lei arasında, katkı 4.860,00 lei; 97.200,00 lei üzerinde, katkı 9.720,00 lei

Sağlık katkısı bir tahmindir: her ortağın toplam yıllık gelirine (kaynakta vergilendirilmeyen tüm kaynaklardan) ve ortak sayısına bağlıdır. %16'lık vergi dağıtımda kaynakta kesilir; katkı ise ertesi yıl, tek beyanname ile beyan edilir.

En çok aranan

Bir banka size ne kadar borç verebilir

Bir bankanın ölçekleyebileceği ek kredinin yol gösterici bir tahmini; üç borçlanma senaryosuna (Toplam borç / FAVÖK) ve teminat türüne göre. Rakamlar firmanın nakit akışının neyi taşıyabileceğini gösterir, bir teklif değildir.

Senaryo	Borçlar / FAVÖK	Teminat	Olası ek kredi
İhtiyatlı	≤ 2.5×	imza karşılığı / ortak kefaleti (teminatsız)	5.121.009,57 lei
Ölçülü	≤ 3.5×	ayni teminat - taşınmaz ipoteği	7.997.727,69 lei
Agresif	≤ 4.5×	varlık teminatı - ekipman rehni / alacak temliki + ayni teminat	10.874.445,81 lei

En az 1.2 DSCR ile FAVÖK (2.876.718,12 lei), yılda en çok ≈ 2.397.265,10 lei borç servisini taşır.

Yol gösterici tahmin. Kredinin alınacağını da bu tutarda olacağını da garanti etmiyoruz. Her bankanın kendi risk barajı vardır; nihai tutar teminatlara, geçmişe, sektöre ve bankanın başvuru anındaki politikasına bağlıdır.

Stok yapısı

341 - SEMIFABRICATE 1.926.932,38 lei

301 - MATERII PRIME 278.134,88 lei

346 - PRODUSE REZIDUALE 158.887,30 lei

381 - AMBALAJE 8.675,83 lei

345 - PRODUSE FINITE 7.354,58 lei

371 - MARFURI 6.431,56 lei

3021 - MATERIALE AUXILIARE 38,67 lei

3028 - ALTE MATERIALE CONSUMABILE 0,44 lei

Toplam stoklar: 2.386.455,64 lei, 8 sınıf 3 hesaplarda.

Amortisman ve aşınma ve yıpranma

4.376.706,05 lei

Toplam brüt değer

867.999,45 lei

Birikmiş amortisman

3.508.706,60 lei

Net defter değeri

19.8%

Ortalama aşınma derecesi

Varlık kategorisine göre ayrıntı

Kategori	Brüt değer	amortisman	Net değer	Aşınma derecesi
Maddi olmayan duran varlıklar	12.787,68 lei	5.434,92 lei	7.352,76 lei	42.5%
Araziler ve geliştirmeler	340.411,43 lei	0,00 lei	340.411,43 lei	0.0%
yapı	928.469,54 lei	63.831,75 lei	864.637,79 lei	6.9%
Kurulumlar ve ulaşım araçları	1.523.587,92 lei	688.863,28 lei	834.724,64 lei	45.2%
Mobilya ve Ev Aletleri	140.086,95 lei	109.869,50 lei	30.217,45 lei	78.4%
Devam eden varlıklar	1.381.707,52 lei	0,00 lei	1.381.707,52 lei	0.0%
Finansal varlıklar	49.655,01 lei	0,00 lei	49.655,01 lei	0.0%
Toplam	4.376.706,05 lei	867.999,45 lei	3.508.706,60 lei	19.8%

Sabit varlıkların yapısı, kategoriye göre

Amortismana ne kadar kaldı

Maddi olmayan duran varlıklar 7.4K / 5.4K

Araziler ve geliştirmeler 340.4K / 0

yapı 864.6K / 63.8K

Kurulumlar ve ulaşım araçları 834.7K / 688.9K

Mobilya ve Ev Aletleri 30.2K / 109.9K

Devam eden varlıklar 1.38M / 0

Finansal varlıklar 49.7K / 0

Kalan değer Zaten itfa edilmiş

Yüksek derecede yıpranma, varlıkların neredeyse tamamen amortismana tabi tutulması anlamına gelir: muhasebecinin hiçbir değeri yoktur, ancak iş devam etmektedir. Garantileri değerlendirirken ve değiştirmeleri planlarken önemlidir.

KDV analizi

1.946.686,37 lei

KDV tahsil edildi

916.230,03 lei

KDV'den düşülebilir

1.030.456,34 lei

Ödeme

38.69%

Geçerli KDV oranı

KDV tahsil edildi 1.946.686,37 lei

KDV'den düşülebilir 916.230,03 lei

Net bakiye 1.030.456,34 lei

Hesap	İsim	Miktar	Bakiye türü
4423	Ödenecek KDV	124.341,88 lei	Alacak
4424	İade alınacak KDV	0,00 lei	Borç
4426	İndirilecek KDV (kapanış)	0,00 lei	Borç
4427	Hesaplanan KDV (kapanış)	0,00 lei	Alacak
4428D	Ertelenmiş KDV (borç)	10.623,13 lei	Borç
4428C	Ertelenmiş KDV (alacak)	0,00 lei	Alacak

Toplanan KDV 1.946.686,37 lei, düşülebilir 916.230,03 lei, net bakiye 1.030.456,34 lei (Ödeme). Tahmini bilanço rakamları; kesin miktar D300 beyanı ile teyit edilir.

Anormallikler ve denetim

0 kritik, 3 dikkat, 4 bilgilendirici.

Aşağıdaki uyarılar bakiye ve hareketlerden otomatik üretilir; kontrol edilecek noktalardır, doğrulanmış hatalar değil. Bazıları firmanın bağlamında tümüyle yerinde olabilir. Harekete geçmeden önce muhasebecinizle teyit edin.

Düzenleme doğru görünüyor

Mizan kapanıyor ve alt hesaplar ana hesapta toplanıyor. Yalnızca mizandan yapabildiğimiz kontroller soru işareti doğurmuyor.

[4423] Ödeme KDV'si: 124.341,88 lei

Pozitif net hazine: 721.630,53 lei

Yüksek personel maliyetleri (gelirin %31.4'i)

Gelirin %30'inin üzerindeki personel maliyetleri, düşük marjlı işletmelerde zorluk yaratabilir. Çalışan başına verimliliği ve maaş yapısını analiz edin.

Ilımlı borçluluk

56.7% - geri ödeme kapasitesini izleyin.

İyi likidite

Koruma 1.76× - rahat konum.

karlılık

Net marj %16.3 - normal parametrelerde.

Vadeli alacaklar

Ortalama toplama süresi: 1 gün.

Gelişme ve tahminler

Yıllara göre seyir: gelirler, giderler ve kâr

Gelir Giderler Avantaj

Önceki yıllar, Maliye Bakanlığı'na sunulan kamuya açık finansal tablolardan gelir (ica.ro aracılığıyla). * ile işaretli yıl, güncel mizandan 12 aya yansıtılmıştır. Çubuklar (gelirler, giderler) sol eksende, kâr çizgisi sağ eksendedir.

Hız korunursa yıl nasıl kapatılır?

Yöntem	Gelir	Giderler	Avantaj	marj	Güven
12 aya doğrusal ekstrapolasyon 7 aydaki performans doğrusal olarak 12 aya tahmin edilmiştir	12.331.644,07 lei	10.327.528,11 lei	2.004.115,95 lei	16.3%	49%
Ulaşıldı + önceki yılın ortalaması Mevcut performans artı kalan 5 ay boyunca önceki yılın aylık ortalaması	11.491.776,52 lei	9.869.248,18 lei	1.622.528,34 lei	14.1%	60%
Gözlemlenen oran Önceki yıl, geçen yılın aynı dönemine kıyasla gözlemlenen hıza göre ayarlandı, +%20	12.331.644,07 lei	11.030.689,46 lei	1.300.954,61 lei	10.5%	50%

12 aya doğrusal ekstrapolasyon12.331.644,07 lei

Ulaşıldı + önceki yılın ortalaması11.491.776,52 lei

Gözlemlenen oran12.331.644,07 lei

202510.315.961,95 lei

Referans yılıyla birlikte her yönteme göre tüm yıl için tahmini gelir.

Tahminler vaat değildir

Buradaki herhangi bir tahmin, bilanço rakamlarının matematiksel olarak tahmin edilen kuru sonucudur. Müzakere aşamasındaki sözleşmeleri, henüz tamamlanmamış veya hesaplara kaydedilmemiş operasyonları veya genel ekonomik bağlamı dikkate almaz. Ayrıca mevsimselliği, planlanan yatırımları veya fiyat değişikliklerini de hesaba katmıyor: Satışları Aralık ayında zirveye çıkan bir şirket Temmuz ayında düşük değerlenmiş görünecek ve bunun tersi de geçerli olacak. Bunları, bankaya veya ortaklara bir taahhüt olarak değil, muhasebecinizle yapacağınız görüşme için bir başlangıç noktası ve büyüklük sırası olarak kullanın.

Yüklenen süre 7 ayı kapsamaktadır; Yıl sonuna 5 kaldı. Yıl ilerledikçe güven artıyor: iki aylık bir tahmin onda birden çok daha az olduğunu söylüyor.

Referans 2025, gelir ise 10.315.961,95 lei'dir.

+19.5%

Gelir ve tah. 7A 2025

+11.9%

Giderler ve tah. 7A 2025

+84.2%

Avantaj ve tah. 7A 2025

+5.7 pp

Net marj ve tah. 7A 2025

Barlar gelirdir, yeşil çizgi ise kârdır. İçinde bulunduğumuz dönemde çıta daha açık.

Dönemlere göre taksitler

Dönemlere göre ödeme gücü

Dönem	Pazartesi	Gelir	Avantaj	Sıvı. cinsiyet.	Marj %'si	ROA %	ROE %	Özerklik %'si
2025	12	10.315.961,95 lei	1.088.305,68 lei	1.66	10.5%	16.3%	39.9%	40.9%
Oca-Tem 2026 (kısmi)	7	7.193.459,04 lei	1.169.067,64 lei	1.76	16.3%	26.7%	61.9%	43.2%

Değerler yıl başından itibaren bilançoda göründüğü şekliyle biriktirilmektedir.

DuPont Özsermaye Getirisinin Ayrıştırılması

Dönem	Net marj	Varlık cirosu	Sermaye çarpanı	ROE
2025	10.5%	1.55×	2.45×	39.9%
Oca-Tem 2026	16.3%	1.64×	2.32×	61.9%

Net marj 16.3%

Varlık cirosu 1.64×

Sermaye çarpanı 2.32×

ROE sonuç 61.9%

%61.9'in ROE'si, %16.3 net marj, varlık devir hızı 1.64× ve sermaye çarpanı 2.32× olarak ayrışıyor.

2025, yılına göre ROE 22.0 puan arttı (marj +5.7 pp, devir +0.10×, kaldıraç -0.13×).

Şirketiniz sektöre karşı

Şirketi, Maliye Bakanlığına 2025 yılı için sunulan mali tablolara dayanarak, CAEN sınıfı 4711 (Belirli bir mala tahsis edilmemiş mağazalarda, ağırlıklı olarak gıda, içecek ve tütün ürünlerinin perakende satışı) içindeki 41231 şirketlerle karşılaştırıyoruz. Kaynak: Ortağımız ica.ro tarafından sağlanan MFP genel verileri.
Açıklayıcı örnek: sektör verileri gerçektir, bu örnekte şirket anonimleştirilmiş şirkettir.

Gösterge	senin şirketin	Q1	Medyan	Q3	Sektördeki konumu
Net marj	16.3%	-4.8%	1.3%	8.1%	Q3 üzerinde (üst çeyrek)
Özkaynak kârlılığı (ROE)	61.9%	0.0%	12.4%	59.2%	Q3 üzerinde (üst çeyrek)
Borçluluk oranı	56.7%	39.9%	83.7%	177.1%	Q1 ile medyan arasında

Çubuk, ilk çeyrek (Q1) ile üçüncü çeyrek (Q3) arasındaki alanı, yani sektördeki firmaların orta yarısını gösterir; dikey çizgi ortancadır. Renkli işaret şirketinizin nerede bulunduğunu gösterir; uçtaki ok, firmanın bu alandan (sektörün tepesi veya kuyruğu) dışına çıktığı anlamına gelir.

Şirketin gelişimi (MFP verileri)

Maliye Bakanlığına sunulan mali tablolara göre yıldan yıla net ciro. ica.ro tarafından sağlanan halka açık veriler.

Sektörde ne kadar büyüksünüz?

10.851.847 lei ciro ile, firmanız sektördeki 41231 firmadan yaklaşık 75%'inden daha büyüktür (2025 yılı).

Cironuz	10.851.847 lei
SEKTÖR	Q1 93.050 lei · Medyan 279.509 lei · Q3 888.856 lei

Bir çalışan ne kadar üretiyor?

Gösterge	senin şirketin	Medyan	Sektördeki konumu
Ciro / çalışan	2.712.962 lei	270.338 lei	Q3 üzerinde (üst çeyrek)
Net sonuç / çalışan	298.426 lei	1.234 lei	Q3 üzerinde (üst çeyrek)

Yılda ne kadar büyüdünüz?

Ciro

+13.6%/an

6.511.108 lei'den 10.851.847 lei'ye, 4 yıl içinde

Net kar

+13.6%/an

716.222 lei'den 1.193.703 lei'ye, 4 yıl içinde

Kısa geçmiş (MFP verileri)

	2021	2022	2023	2024	2025
Net kâr	716.222 lei	835.592 lei	978.837 lei	1.110.144 lei	1.193.703 lei
Özkaynaklar	3.255.554 lei	3.798.146 lei	4.449.257 lei	5.046.109 lei	5.425.924 lei
Borçlar	2.278.888 lei	2.658.703 lei	3.114.480 lei	3.532.276 lei	3.798.146 lei
Çalışanlar	2	3	3	4	4

ica.ro aracılığıyla Maliye Bakanlığına sunulan mali tablolardan alınan değerler.

bir bütün olarak sektör

2022 ile 2025 arasında sektörün ortalama cirosu %+25.5 oranında değişiklik gösterdi. sektör büyüyor, rüzgar arkadan esiyor.

Zemin kazanıyor musunuz, kaybediyor musunuz

Yılda %+13.6 büyüyorsunuz, sektör yılda %+7.9 - zemin kazanıyorsunuz, sektör temposunun 5.7 puan üzerinde.

Sektörle karşılaştırma verileri ve çok yıllık geçmiş, ortağımız ica.ro tarafından Maliye Bakanlığı'nın kamu mali tablolarından bize sunulmaktadır. Onlara teşekkür ediyoruz.

Bu raporun ne olduğu ve ne olmadığı

Rapor, yüklü mizanlardan, deterministik formüllerle, insan müdahalesi olmadan ve yapay zeka olmadan otomatik olarak oluşturulur. Rakamlar yalnızca bilançodaki mevcut bakiyeler ve cirolardan tahmin edilmektedir; sözleşmelere, faturalara, bildirimlere veya iş bağlamına erişimimiz yok. Otomatik sınıflandırmalar (sabit maliyet - değişken maliyet, işletme alacakları - muhtelif alacaklar) hesap grubu kurallarını kullanır ve gerçek durumunuzla eşleşmeyebilir. Rapor, yıllık mali tabloların, muhasebe uzmanlığının, denetimin veya vergi danışmanlığının yerini almaz, bir yatırım veya kredi tavsiyesi teşkil etmez ve yetkililerle ilişkilerde resmi bir belge olarak kullanılamaz. Tahminler, var oldukları yerde, bilanço rakamlarından yapılan kuru tahminlerdir: Müzakere edilen sözleşmeleri, henüz kaydedilmemiş operasyonları ve ekonomik bağlamı bilmiyorum. Önemli bulguları esas alarak karar vermeden önce muhasebecinizle görüşün.

Finanțistul · mizana dayalı finansal analiz

finantistul.ro

Rapor, yüklenen mizan temelinde Finanțistul tarafından 1.8.0 sürümlü motorla otomatik olarak üretilmiştir. Rakamlar mizandan tahmin edilmiştir ve yıllık finansal tabloların, muhasebe bilirkişiliğinin ya da vergi danışmanlığının yerini almaz. Yüklenen muhasebe verileri gizlilik politikasına uygun olarak otomatik silinir; bu belge sizde kalır. Yeni bir rapor, kendi mizanınızdan birkaç dakikada hazırlanır: finantistul.ro.