Finanțistul
automatikus pénzügyi elemzés a főkönyvi kivonat alapján
Összehasonlítás
2025
· EXEMPLUM FICTUM SRL ehhez képest:
2026
· EXEMPLUM FICTUM SRL
Ugyanaz az entitás, két időszak
Az alábbi különbségek evolúció: ugyanaz a cég, két időpontban mérve. A növekedésnek és a csökkenésnek trendérzéke van.
Kijelző jelzővel
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
Jobb |
| Jövedelem |
10.32M |
7.19M |
+43.4%
|
egyenlő
|
| Előny |
1.09M |
1.17M |
-6.9%
|
2026
|
| EBITDA |
1.87M |
1.68M |
+11.3%
|
2025
|
| Likviditás gen. |
1.66x |
1.76x |
-5.7%
|
2026
|
| Gyors likviditás. |
0.66x |
0.71x |
-6.9%
|
2026
|
| Nettó árrés |
10.5% |
16.3% |
-35.1%
|
2026
|
| ROA |
16.3% |
26.7% |
-38.9%
|
2026
|
| ROE |
39.9% |
61.9% |
-35.5%
|
2026
|
| Autonómia |
40.9% |
43.2% |
-5.3%
|
2026
|
| Adósság szintje |
59.0% |
56.7% |
+4.1%
|
2026
|
| Tőkeáttételi hatás |
1.44x |
1.31x |
+10.0%
|
2026
|
| Gyűjtőnapok |
1 z |
1 z |
+5.5%
|
2026
|
| Részvényforgatás |
3.24x |
3.16x |
+2.5%
|
2025
|
| Fizetési napok |
9 z |
10 z |
-5.4%
|
egyenlő
|
A "jobb" meghatározása az egyes mutatók jelentése szerint történik: likviditás vagy fedezet szempontjából a több jobb, a behajtási napok vagy az eladósodottság mértéke szempontjából a kevesebb jobb. Az egyedi jelentéssel nem rendelkező sorok egyenlőként jelennek meg.
Finanțistul · pénzügyi elemzés a főkönyvi kivonat alapján
finantistul.ro
Az összehasonlítás a két feltöltött főkönyvi kivonatból automatikusan készült. A számok kizárólag ezekből származnak; ha egy kivonatban hiba van, az itt is megjelenik. A dokumentum nem könyvszakértői vélemény, nem audit és nem adótanácsadás.
Minden mutató, szemtől szembe
Likviditás
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Általános likviditás |
1.66 |
1.76 |
+6.0%
|
| Gyors likviditás |
0.66 |
0.71 |
+7.4%
|
| Azonnali likviditás |
0.28 |
0.32 |
+14.7%
|
Fizetőképesség
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Az eladósodottság mértéke |
59.0% |
56.7% |
-3.9%
|
| Pénzügyi autonómia |
40.9% |
43.2% |
+5.6%
|
| Korrigált autonómia (beleértve: 455) |
41.0% |
43.3% |
+5.7%
|
| Tőkeáttételi hatás |
1.44x |
1.31x |
-9.1%
|
jövedelmezőség
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Becsült nyereség/veszteség |
1.088.305,68 lei |
1.169.067,64 lei |
+7.4%
|
| Nettó árrés |
10.5% |
16.3% |
+54.0%
|
| ROA - az eszközök megtérülése |
16.3% |
26.7% |
+63.7%
|
| ROE - tőkemegtérülés |
39.9% |
61.9% |
+55.0%
|
| EBITDA |
1.867.063,74 lei |
1.678.085,57 lei |
-10.1%
|
| Margó EBITDA |
18.1% |
23.3% |
+28.9%
|
Hatékonyság
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Napok a követelések behajtására |
1 |
1 |
-5.2%
|
| Szállítói fizetési napok |
9 |
10 |
+5.8%
|
| Tárolási napok |
113 |
116 |
+2.5%
|
| Részvényforgatás |
3.2x |
3.2x |
-2.4%
|
| A készpénzkonverziós ciklus |
104 |
107 |
+2.1%
|
| Eszközforgalom |
1.55x |
1.64x |
+6.3%
|
Kincstár
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Rendelkezésre álló kincstár (512+531) |
570.146,05 lei |
721.559,05 lei |
+26.6%
|
| A kiadások fedezése a pénztárból |
0.7 |
0.8 |
+13.1%
|
| Működőtőke |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
Adózás
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Becsült áfa egyenleg |
102.575,25 lei |
124.341,88 lei |
+21.2%
|
Kockázat
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| DSCR - adósságszolgálati fedezet |
0.92x |
1.34x |
+45.9%
|
| Kamatfedezet |
11.83x |
17.09x |
+44.5%
|
| Befektetett eszközök értékcsökkenési kulcsa |
29.8% |
29.5% |
-1.2%
|
| Altman Z-Score |
2.922 |
3.415 |
+16.9%
|
Pontozás
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Banki pontszám |
62/100 |
72/100 |
+16.1%
|
Breakeven
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Fedezeti pont |
8.187.009,62 lei |
5.200.788,21 lei |
-36.5%
|
| Biztonsági ráhagyás |
20.6% |
27.7% |
+34.2%
|
Egyensúly
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Működőtőke |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
| Forgótőke szükséges |
786.829,97 lei |
1.003.537,95 lei |
+27.5%
|
| Nettó pénztár |
570.199,88 lei |
721.630,53 lei |
+26.6%
|
Pénzáramlás
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Különbség |
| Működési cash flow |
1.082.209,11 lei |
1.119.416,12 lei |
+3.4%
|
A következő pénzügyi év, előrevetítve
A vetítés kizárólag a 2025 és 2026 közötti különbségből indul ki. A lineáris módszer ugyanazt a különbséget ismétli meg abszolút értékben; a geometriai ugyanazt a növekedési ütemet ismétli. Ha a kettő távol van egymástól, az azt jelenti, hogy a ritmus nem stabil, és a vetítést még óvatosabban kell megtenni.
A két időszak eltérő hosszúságú, így mindkettőt tizenkét hónappal az összehasonlítás előtt hozták fel. Ellenkező esetben a csökkenés a hónapok számából származott volna, nem az aktivitásból.
| Méret |
2025 |
2026 |
Variáció |
Lineáris vetítés |
Geometriai vetítés |
| Jövedelem |
10.315.961,95 lei |
12.331.644,07 lei |
+19.5% |
14.347.326,19 lei |
14.741.179,37 lei |
| Ráfordítások |
9.227.656,27 lei |
10.327.528,11 lei |
+11.9% |
11.427.399,96 lei |
11.558.496,96 lei |
| Előny |
1.088.305,68 lei |
2.004.115,95 lei |
+84.2% |
2.919.926,23 lei |
3.690.581,45 lei |
Indikátorok, azonos kialakítású
| Indikátor |
2025 |
2026 |
Lineáris vetítés |
Geometriai vetítés |
| Általános likviditás |
1.66 |
1.76 |
1.86 |
1.87 |
| Az eladósodottság mértéke |
59.03 |
56.71 |
54.40 |
54.49 |
| Pénzügyi autonómia |
40.86 |
43.17 |
45.47 |
45.60 |
| Nettó árrés |
10.55 |
16.25 |
21.95 |
25.04 |
| ROA - az eszközök megtérülése |
16.31 |
26.70 |
37.10 |
43.73 |
| ROE - tőkemegtérülés |
39.91 |
61.86 |
83.81 |
95.88 |
| Napok a követelések behajtására |
1.04 |
0.98 |
0.93 |
0.93 |
| Részvényforgatás |
3.24 |
3.16 |
3.08 |
3.08 |
A jóslatok nem ígéretek
Minden itt látható előrejelzés a mérlegadatok matematikailag extrapolált száraz eredménye. Nem veszi figyelembe a tárgyalás alatt álló szerződéseket, a még nem befejezett vagy elszámolásban nem szereplő műveleteket, sem az általános gazdasági kontextust. Nem veszi figyelembe a szezonalitást, a tervezett beruházásokat vagy az árváltozásokat sem: a decemberi csúcsértékesítésű cég júliusban alulértékeltnek tűnik, és fordítva. Használja őket nagyságrendként és a könyvelővel folytatott megbeszélések kiindulópontjaként, ne pedig a bank vagy a munkatársak iránti elkötelezettségként.
|